NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU ROCZNEGO ZA 2005 ROK

1. Rzeczowe aktywa trwałe
Nota 2
Wartość brutto
B.O.  01-01-2005	16 137 870,60	
(+) Zwiększenia z tyt.:	5 399,00	
-zakupu	5 399,00	
-przeniesienia ze środków trwałych w budowie		
-inne		
(-) Zmniejszenia	11 826 773,29	
B.Z. 31-12-2005	4 316 496,31	

Umorzenie
B.O. 01-01-2005	3 674 751,60	
(+) Zwiększenia z tyt.:	293 226,51	
-aktualizacji	293 226,51	
-bieżącego umorzenia		
-inne		
(-) Zmniejszenia	942 496,16	
B.Z. 31-12-2005	3 025 481,95	

Wartość netto
B.O. 01-01-2005	12 463 119,00	
B.Z. 31-12-2005	1 291 014,36	

Informacje o obciążeniach o charakterze prawnorzeczowym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizacyjnych

1.”ATLANTIS” S.A. w dniu 29 sierpnia 2001  roku  udzielił  poręczenia  kredytu na kwotę 5 673 tys zł., zaciągniętego przez „ATLANTIS MIELEC” Sp. z o.o. w Banku Amerykańskim w Polsce S.A. Poprzez przystąpienie do długu.
2. Hipoteka  umowna  do  wysokości  kredytu  na nieruchomości położonej w Mielcu przy ul. Wojska Polskiego 3, dla której prowadzona jest przez Sąd Rejonowy w Mielcu księga wieczysta nr 46363 (30.04.2002 r.)
Ponadto ww. kredyt jest zabezpieczony wekslem in blanco z deklaracją wekslową „ATLANTIS” S.A. Z klauzulą bez protestu.  
Sprawa niezakończona.
Użytkowanie aktywów ujętych w ewidencjach pozabilansowej
„ATLANTIS” S.A. użytkuje nieruchomość położoną w Warszawie (Pałacyk Merliniego) na podstawie dziesięcioletniej umowy najmu. Wartość czynszu tej umowy wynosi 77 tys. zł rocznie.
2. Należności długoterminowe

Nota 3
Na dzień 31.12.2005 należności długoterminowe- podatek dochodowy od wypłaconej za 1999 r. dywidendy od „ATLANTIS MIELEC” Sp. z o.o.- wynoszą 369 tys. zł. W 2002 została rozliczona kwota 431 tys. zł na pokrycie zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych za 2002 r.

3.Długoterminowe aktywa finansowe
Nota 4 

W 2005 r. miały miejsce następujące zmiany w długoterminowych aktywach finansowych: 

Stan na początek okresu 11 413  tys. zł
Sprzedano udziały W.A. HOTELE Sp. z o.o. w wysokości 1 400 tys. zł
Rozwiązano odpis aktualizujący udziały 
Międzynarodowe Targi Szczecińskie Sp. z o.o.  28 tys. zł
Stan na koniec okresu 10 041 tys. zł

Informacje o obciążeniach majątku o charakterze prawnorzeczwym i obligacyjnym oraz o wysokości odpisów aktualizujących
Kredyt w Banku BRE S.A. został w kwietniu 2005 r. spłacony, a zabezpieczenia kredytu zlikwidowane.

4.Zmiany stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 
Nota 5
Zmniejszenia w okresie od dnia 01.01.2005 do dnia 31.12.2005 r. 
"odniesienie na wynik w związku z różnicami przejściowymi 187 tys. zł z powodu rozwiązania rezerwy na koszty w kwocie 812 tys. Zł
Zwiększenia
"ustalenie aktywów z tytułu podatku odroczonego dotyczy usługi najmu za lata 2006-2009 155 tys. zł

5.Odpisy aktualizujące należności
 Nota 6
W 2005 r. dokonano odpisów aktualizujących:
-należności w wysokości 1 694 tys. zł, w tym :
-należności od jednostek powiązanych 1 694 tys. zł

Zmiany w kapitale zakładowym
Nie nastąpiły takie zmiany w kapitale zakładowym.
Stan kapitału przedstawia się następująco:
Seria	Rodzaj akcji	Uprzywilejowanie akcji	Liczba akcji	Wartość serii  wg wartości nominalnej	
A	Imienne	3 głosy na WZA	900 000	900 tys. zł	
A	Na okaziciela		3 484 000	3 484 tys. zł	
A	Na okaziciela		756 000	756 tys. zł	
B	Na okaziciela		1 860 000	1 860 tys. zł	
C	Na okaziciela		399 439	399 tys. zł	
C	Imienne		561 	1 tys. zł	
D	Na okaziciela		5 000 000	5 tys. zł	
Rodzaj akcji razem	12 400 000		
Kapitał zakładowy, razem 	12 400 tys. zł	
Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł	

6.Informacja o strukturze własności kapitału podstawowego emitenta

Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, według stanu na 31.12.2005 r.

Podmiot	Ilość akcji	% kapitału	                     % głosów	
WAN S.A.	1.291.528	10,42%	9,53%	
TuiR Warta S.A.	624.510	5,04%	4,40%	

Spółki zależne nie posiadają akcji „ATLANTIS”S.A.

7.Zmiana stanu pozostałych rezerw 

Rezerwy utworzone w związku z ostrożną wyceną w zakresie możliwości ostatecznego uznania za nieważną umowy nabycia nieruchomości obejmują:
"rezerwa na VAT	1 870 000,00
"rezerwa w wysokości dokonanych odpisów umorzeniowych uznanych za koszty (amortyzacji) w poprzednich latach       471 431,25
RAZEM                                                  2 341 431,25	

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

1.Odpisy aktualizujące wartość aktywów niefinansowych

W okresie od 01.01.2005 do dnia 31.12.2005 r. zostały dokonane w ciężar kosztów operacyjnych odpisy aktualizacyjne wykazane w poz. VII.1
"odpisy aktualizujące wartości należności 34 tys. zł
"odpisy aktualizujące wartość należności w związku z uznaniem nieważności umowy zakupu nieruchomości 1 694 tys. zł
"odpisy aktualizujące wartość środków trwałych 238 tys. zł
"Odpisy aktualizujące pozostałe aktywa 50 tys. zł

2.Strata netto na jedną akcję = strata netto/ilość akcji zwykłych

Na dzień 31.12.2005 r. strata netto na 1 akcję wynosi:
Strata netto 1.950 tys. zł/12 400 000 akcji = 0,16 zł.

3.Wartość księgowa na jedną akcję

Na dzień 31.12.2005 rok wartość księgowa na jedną akcję wynosi:
Kapitał własny   6 138 tys. zł/12 400 000 akcji = 0,50 zł.

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
Emitent nie inwestował w prawa majątkowe określone w art. 3 ust. 3 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. Prawo o publicznym obrocie papierami wartościowymi (Dz. U. Nr 118, poz.754).

3.Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli nie występują.

4.Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w następnym okresie

W okresie od 01.01.2005 do dnia 31.12.2005 r. nie było zaniechanych inwestycji

5.Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby

Emitent nie ponosił kosztów wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby.

6.Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń udzielonych osobom zarządzającym i nadzorującym

W okresie sprawozdawczym, ani w poprzednich okresach, Spółka nie udzielała żadnych zaliczek (oprócz zaliczek na delegacje) kredytów, pożyczek, gwarancji i poręczeń Członkom Zarządu oraz Członkom Rady Nadzorczej ani ich bliskim.

7.Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za bieżący okres

Sprawozdanie finansowe za bieżący okres nie zawiera znaczących zdarzeń dotyczących lat ubiegłych.

8.Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz o sposobie i zakresie przejęcia aktywów i pasywów

Atlantis S.A. powstała wyniku przekształcenia Spółki Atlantis Sp. z o.o. na podstawie uchwały Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników Atlantis Sp. z o.o.- Założycieli Atlantis S.A. W momencie przekształcenia Atlantis Sp. z o.o. w Spółkę akcyjną, udziały zostały zakwalifikowane jako akcje aportowe i wydane założycielom.

9.Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego- jeżeli skumulowana średniorocznie stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta  osiągnęła lub przekroczyła wartość 100%.

W ostatnich trzech latach działalności emitenta wskaźnik inflacji nie przekroczył 20% w skali roku.

10. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przyczyny, z tytułu oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowych i rentowność.

Emitent nie dokonywał korekt błędów podstawowych, ze względu na brak podstaw.

11. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

W styczniu 2006 roku nastąpiła sprzedaż niewykorzystywanej hali magazynowej. Na tej transakcji Spółka poniosła stratę w wys. 238 tys. zł.

Dodatkowe informacje i objaśnienia
do sprawozdania finansowego za rok obrotowy 2005
ATLANTIS S.A.

ROZDZIAŁ I		Aktywa bilansu
A.	Aktywa trwałe
I.	Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia i umarza metodą liniową w następującym okresie:
Wyszczególnienie	Ilość lat	
Koszty zakończonych prac rozwojowych		
Koncesje, patenty, licencje i znaki towarowe		
Wartość firmy		
Inne (oprogramowanie)	2	

Szczegółowe zmiany wartości grup rodzajowych wartości niematerialnych i prawnych.
	Licencja na oprogramowanie komputerowe KNOW HOW	Wartość firmy
	Inne wartości niematerialne i prawne	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	Razem
	
1	2	3	4	5	6	

Wartość brutto
B.O. 01-01-2005	402 616,68	329 953,30			732 569,98	
(+) Zwiększenia z tyt.:						
- aktualizacji						
- przeniesienia ze środków trwałych w budowie						
- inne						
(-) Zmniejszenia						
B.Z. 31-12-2005	402 616,68	329 953,30			732 569,98	

Umorzenie
B.O. 01-01-2005	402 616,68	329 953,30			732 569,98	
(+) Zwiększenia z tyt.:						
- aktualizacji						
- bieżącego umorzenia						
- inne						

(-) Zmniejszenia						
B.Z. 31-12-2005	402 616,68	329 953,30			732 569,98	

Wartość netto
B.O. 01-01-2005			0,00		0,00	
B.Z. 31-12-2005			0,00		0,00	

I.	Rzeczowe aktywa trwałe
1.	Środki trwałe
Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Wartość początkowa środków trwałych i dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne podlegają aktualizacjom na podstawie odrębnych przepisów. 
Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również:
•	nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy,
•	koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z  nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu.
Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegającego na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji, powodującego, że wartość użytkowa tego środka po zakończeniu ulepszenia przewyższa posiadaną przy przyjęciu do używania wartość użytkową.
	Grunty (oraz prawo użytkowania wieczystego)	Budynki lokale, obiekty inżynierii lądowej i wodnej	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Inne środki trwałe	Razem	
1	2	3	4	5	6	7	

Wartość brutto
B.O. 01-01-2005	502 862,30	15 210 638,85	47 762,73	129 041,00	247 565,72	16 137 870,60	
(+) Zwiększenia z tyt.:			5 399,00			5 399,00	
- zakupu			5 399,00			5 399,00	
- przeniesienia ze środków trwałych w budowie							
- inne							
(-) Zmniejszenia	502 862,30	11 323 910,99				11 826 773,29	
B.Z. 31-12-2005	0,00	3 886 727,86	53 161,73	129 041,00	247 565,72	4 316 496,31	

Umorzenie
B.O. 01-01-2005	26 190,75	3 255 682,33	36 632,47	129 041,00	227 205,05	3 674 751,60	
(+) Zwiększenia z tyt.:		286 535,12	1 682,55		5 008,84	293 226,51	
- aktualizacji		286 535,12	1 682,55		5 008,84	293 226,51	
- bieżącego umorzenia							
- inne							
(-) Zmniejszenia	26 190,75	916 305,41				942 496,16	
B.Z. 31-12-2005	0,00 	2 625 912,04	38 315,02	129 041,00	232 213,89	3 025 481,95	

Wartość netto
B.O. 01-01-2005	476 671,55	11 954 956,52	11 130,26	0,00	20 360,67	12 463 119,00	
B.Z. 31-12-2005	0,00	1 260 815,82	14 846,71	0,00	15 351,83	1 291 014,36	

Zmniejszenia w środkach trwałych obejmują:
Wartość początkowa	Umorzenie	Tytuł	
2 537 789,85	471 064,91 	Sprzedaż nieruchomości	
8 548 617,74	445 240,50	Zdjęcie z ewidencji nieruchomości w Mielcu ze względu na uznanie przez Sąd II instancji za nieważną transakcji zakupu z listopada 2002 r. Po uzyskaniu uzasadnienia wyroku Spółka planuje wnieść o kasację wyroku , a zgodnie z zasadą ostrożnej wyceny skutki ostatecznego uznania umowy za nieważną ujęto w księgach 2005 r.	
237 503,40		Odpis z tytułu trwałej utraty wartości środka trwałego	
11 323 910,99	916 305,41	Łącznie zmniejszenia	

1.	Środki trwałe w budowie

Nie występują

2.	Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów.

Spółka użytkuje nieruchomość położoną w Warszawie (Pałacyk Merliniego) na podstawie dziesięcioletniej umowy najmu.

I.	Należności długoterminowe

W kwocie 368 763,00 zł – stanowi zryczałtowany podatek dochodowy od dywidendy otrzymanej w 2000 roku do odliczenia w następnych okresach.
I.	Inwestycje długoterminowe

1.	Inwestycje długoterminowe (nieruchomości ) 
      
Za nieruchomości inwestycyjne uznaje się własne, nabyte nieruchomości. Wycenia się je według zasad przyjętych do wyceny środków trwałych. 

	Lokale	Prawo wiecz. użytk.	Razem	
B.O. 01-01-2005	0,00	415 000,00	415 000,00	
(+) Zwiększenia	0,00			
(-) Zmniejszenia		415 000,00	415 000,00	
B.Z. 31-12-2005	0,00	0,00	0,00	

2.	Długoterminowe aktywa finansowe

Udziały w innych jednostkach wycenia się na dzień bilansowy według ceny nabycia. W przypadku trwałej utraty wartości, nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, wartość pomniejsza się o odpis wyrażający trwałą utratę wartości.

a)	Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych.
Nazwa podmiotu	Kwota	Aktualizacja	Wartość w bilansie	
ATLANTIS MIELEC Sp. z o.o.	16 438 000,00	16 438 000,00	0,00	
ATLANTIS 
BUDOWNICTWO Sp. z o.o.	262 251,82 	262 251,82	 0,00	
ATLANTIS LUBLIN Sp. z o.o.	4 252 000,00	4 252 000,00	0,00	
RAZEM	20 952 251,82	20 952 251,82	0,00	

a)	Długoterminowe aktywa finansowe w pozostałych jednostkach.
Nazwa podmiotu	Kwota	Aktualizacja	Wartość w bilansie	
BARTYCKA S.A.	2 500,00	0,00	2 500,00	
Międzynarodowe Targi Szczecińskie	338 594,64	0,00	338 594,64	
W.A. HOTELE Sp. z o.o.	9 700 000,00	0,00	9 700 000,00	
RAZEM	10 041 094,64	0,00	10 041 094,64	

I.	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	
1	2	
B.O. 01-01-2005	895 251,57	
(+) Zwiększenia – naliczenie aktywów z tyt. odroczonego podatku dochodowego w związku z przejściową różnicą dot. przychodów z najmu	155 040,00	
(-) Zmniejszenia – rozwiązanie aktywów z tyt. podatku odroczonego w związku z rozliczeniem rat zgodnie z umową o aranżację leasingu	186 609,114	
B.Z. 31-12-2005	863 682,43	

A.	Aktywa obrotowe

I.	Zapasy

Nie występują

I.	Należności krótkoterminowe

1.	Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych
	B.O. 01-01-2005	B.Z. 31-12-2005	
Do 12 miesięcy	88 550,10	4 171 472,14	
Powyżej 12 miesięcy			
Razem	88 550,10	4 171 472,14	
 
Stan należności brutto	88 550,10	4 171 472,14	
Odpis aktualizujący wartość należności		3 105 868,14	
Stan należności netto	88 550,10	1 065 604,00	

2.	Struktura wiekowa należności krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług od pozostałych jednostek (według daty płatności)
	B.O. 01-01-2005	B.Z. 31-12-2005	
Do 12 miesięcy	34 406,93	3 849,04	
Powyżej 12 miesięcy			
Razem	34 406,93	3 849,04	
 
Stan należności brutto	34 406,93	3 849,04	
Odpis aktualizujący wartość należności			
Stan należności netto	34 406,93	3 849,04	

I.	Inwestycje krótkoterminowe

Obejmują wyłącznie środki pieniężne.
Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej.
Inwestycje krótkoterminowe w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy wg kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

1.	Krótkoterminowe aktywa finansowe
Środki pieniężne i inne aktywa finansowe	B.O. 01-01-2005	B.Z. 31-12-2005	
1	2	3	
1. Środki pieniężne w kasie	2 234,59	5 608,82	
2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych	38 303,91	59 445,96	

I.	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów	Stan na:	
	Początek roku obrotowego	Koniec roku obrotowego	
VAT naliczony, niepodlegający odliczeniu do czasu spełnienia określonych przepisami podatkowymi warunków	97 101,81	29 202,29	
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej (najem, ubezpieczenia i inne koszty poniesione za przyszłe okresy sprawozdawcze)	9 382,50	0,00	
Razem:	106 490,31	29 202,29	

ROZDZIAŁ II		Pasywa bilansu
A.	Kapitał (fundusz) własny
I.	Dane o strukturze własności kapitału akcyjnego.

Wyszczególnienie akcjonariuszy lub ich grup właścicieli	Ilość akcji	Wartość jednej akcji	Wartość kapitału	
Wartość kapitału podstawowego razem	12 400 000	1	12 400 000,00	
1. akcje imienne i na okaziciela	12 400 000	1	12 400 000,00	

Liczba akcji poszczególnych emisji:
   900 000 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A
   756 000 akcji zwykłych na okaziciela serii A
1 860 000 akcji zwykłych na okaziciela serii B
          561 akcji imiennych zwykłych serii C
   399 439 akcji zwykłych na okaziciela serii C
5 000 000 akcji zwykłych na okaziciela serii D
3 484 000 akcji zwykłych na okaziciela serii A

Decyzją Komisji Papierów Wartościowych nr RF-411-78/96/20/97 z dnia 06 marca 1997 r. akcje spółki Atlantis S.A. serii D zostały dopuszczone do publicznego obrotu.
Dnia 04 czerwca 1997 roku Rada Giełdy Papierów Wartościowych na podstawie Uchwały Zarządu GPW nr 222/97 z dn. 28 maja 1997 r. dopuściła akcje Spółki do obrotu na GPW.
W roku 1998 dokonano konwersji 399 439 akcji imiennych serii C na akcje na okaziciela, które na podstawie Uchwały Zarządu GPW Nr 401/98 z dn. 24 lipca 1998 r. w dniu 06 sierpnia 1998 r. zostały dopuszczone w dniu 01 lutego 1999 roku do obrotu giełdowego. 
W roku 2001 nastąpiła konwersja 756 000 akcji serii A, które w dniu 15 marca 2002 roku decyzją GPW i KDPW zostały wprowadzone do publicznego obrotu.
W dniu 03 czerwca 2002 r. na wniosek p. Pawła Obrębskiego została dokonana, na podstawie uchwały KDPW nr 197/02 z dnia 27 maja 2002 r, konwersja 3 484 000 akcji serii A po zmianie z akcji imiennych na akcje na okaziciela, które w dniu 15 lipca 2002 r. decyzją GPW i KDPW wprowadzone zostały w trybie zwykłym do obrotu giełdowego na rynku podstawowym.
W dniu 28 stycznia 2003 r. p. Paweł Obrębski wniósł na pokrycie podwyższonego kapitału zakładowego Spółki ANWIT SP. z o.o. z siedzibą w Milanówku, woj. mazowieckie, aport w postaci akcji ATLANTIS S.A. – 3 484 000 sztuk akcji.

I.	Pozostałe kapitały

Wyszczególnienie kapitałów	Wartość na początek roku	Zwiększenia	Zmniejszenia	Wartość na koniec roku	
1. Zapasowy	32 804 354,43	291 276,09	0,00	33 095 630,52	
2. Z aktualizacji wyceny	614 705,72	0,00	0,00	614 705,72	
3. Pozostałe kapitały rezerwowe	973 155,96	0,00	0,00	973 155,96	

I.	Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy.
Wyszczególnienie	Kwota	
1. Wynik finansowy netto	- 1 950 403,00	
2. Proponowane pokrycie straty:	1 950 403,00	
a) z zysków lat przyszłych	1 950 403,00	

A.	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
I.	Rezerwy na zobowiązania

Wyszczególnienie	Stan na 01-01-2005	Zwiększenia	Zmniejszenia	Stan na 31-12-2005	
1	2	3	4	5	
1. Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego					
2. Pozostałe rezerwy	4 541 313,14	2 341  431,25	811 616,35	6 071 128,31	
a) rezerwa na raty leasingowe	4 541 313,14		811 616,35	3 729 697,06	
b) rezerwa utworzona w zw. z uznaniem za nieważną transakcji zakupu nieruchomości		2 341 431,25		2 341 431,25	
Razem rezerwy	4 541 313,14	2 341 431,25	811 616,35	6 071 128,31	

Rezerwy utworzone w związku z ostrożną wyceną w zakresie możliwości ostatecznego uznania za nieważną umowy nabycia nieruchomości obejmują:
- rezerwa na VAT	1 870 000,00
- rezerwa w wysokości dokonanych odpisów umorzeniowych uznanych za koszty (amortyzacji) w poprzednich latach                                                                      471 431,25
RAZEM	2 341 431,25

II.	Zobowiązania długoterminowe

Nie występują.

II.	Zobowiązania krótkoterminowe

Wobec pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług	25 147,75	
Kredyty i pożyczki	1 417,86	
Inne zobowiązania finansowe wobec pozostałych jednostek	0,00	
Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	429 794,18	
Z tytułu wynagrodzeń	223,06	
Inne 	37 037,63	
Fundusze specjalne	215 763,22	
Razem:	709 383,70	

Rozumie się przez to ogół zobowiązań z tytułu dostaw i usług, a także całość lub tę część pozostałych zobowiązań, które stają się wymagalne w ciągu 12 miesięcy od dnia bilansowego.

Jednostka posiada zobowiązanie pozabilansowe w kwocie 9 186 659,01 z tytułu nabycia nieruchomości w Mielcu. Zobowiązanie to ujęto w ewidencji pozabilansowej do momentu ostatecznego wyroku sądu i związane jest bezpośrednio ze zmniejszeniem aktywów o wartość nieruchomości. W przypadku korzystnego dla spółki orzeczenia: zobowiązanie, nieruchomość oraz pozostałe skutki ostrożnej wyceny związane z orzeczeniem sądu II instancji, zostaną ponownie wprowadzone do ksiąg rachunkowych.

II.	Zobowiązania warunkowe, udzielone gwarancje i poręczenia oraz zobowiązania zabezpieczone na majątku

.

1.	“ATLANTIS” S.A. w dniu 29.08.2001 r. udzielił poręczenia kredytu na kwotę 5 673 tys. zł., zaciągniętego  przez “ATLANTIS MIELEC” Sp. z o.o. w Banku Amerykańskim w Polsce S.A. poprzez przystąpienie do długu.

2.	Hipoteka umowna do wysokości kredytu  na nieruchomości położonej w Mielcu przy 
ul. Wojska Polskiego 3, dla której prowadzona jest przez Sąd Rejonowy w Mielcu księga wieczysta nr 46353 (30.04.2002 r.)
Ponadto ww. kredyt jest zabezpieczony wekslem in blanco z deklaracją wekslową “ATLANTIS” S.A. z klauzulą bez protestu. 

II.	Rozliczenia międzyokresowe
Bierne rozliczenia międzyokresowe przychodów	Stan na dzień:	
	B.O. 01-01-2005	B.Z. 31-12-2005	
	Krótkoterminowe	Długoterminowe	Krótkoterminowe	Długoterminowe	
1	2	3	4	5	
Otrzymana zapłata za najem budynku za przyszłe okresy sprawozdawcze powyżej 12 miesięcy od dnia bilansowego		0,00		612 000,00	
Otrzymana zapłata za najem budynku za przyszłe okresy sprawozdawcze do 12 miesięcy od dnia bilansowego			204 000,00	0,00	
Rezerwa na koszty rozmów telefonicznych			155,44	0,00	
Razem:		0,00	204 155,44	612 000,00	

ROZDZIAŁ III		Wynik finansowy

I.	Struktura rzeczowa i terytorialna przychodów ze sprzedaży
Przychody ze sprzedaży netto	Z tego:	Razem	
	Sprzedaż krajowa	Sprzedaż na eksport		
	Rok poprzedni	Rok bieżący	Rok poprzedni	Rok bieżący	Rok poprzedni	Rok bieżący	
1	2	3	4	5	6	7	
Razem przychody ze sprzedaży netto; z tego:	1 062 895,20	263 997,60			1 062 895,20	263 997,60	
 1) produktów							
 2) usług	1 062 895,20	263 997,60			1 062 895,20	263 997,60	
 3) towarów i materiałów							
 4) zmiana stanu produktów							

I.	Informacja na temat kosztów rodzajowych

Wyszczególnienie kosztów	Kwota	
Razem koszty, z tego:	791 593,17	
1. Amortyzacja	293 226,51	
2. Zużycie materiałów i energii	17 549,34	
3. Usługi obce	427 339,34	
4. Podatki i opłaty	11 488,32	
5. Wynagrodzenia	33 104,67	
6. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	6 882,49	
7. Pozostałe koszty rodzajowe	2 002,50	

I.	Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto.

Lp.	Nazwa	Dane za rok bieżący	
1.	Wynik finansowy brutto	-1 918 833,86	
2.	Przychody podatkowe nieujęte w księgach (wyksięgowanie odpisów aktualizacyjnych, korekta różnic kursowych)  (+) 	201 031,51	
3.	Przychody podatkowe nieujęte w wyniku roku obrotowego (+)	816 000,00	
4.	Koszty i straty nadzwyczajne księgowe, trwale niestanowiące kosztu uzyskania przychodu (+)	2 347 857,51	
5.	Koszty i straty księgowe przejściowo niestanowiące kosztu uzyskania przychodu (+)	434,66	
6.	Koszty podatkowo stanowiące koszt uzyskania, ale nieujęte w wyniku roku obrotowego (raty leasingowe) (-)	811 616,35	
7.	Zrealizowane różnice kursowe, zapłacone odsetki  (-) 	648 024,79	
8.	Strata podatkowa	- 13 151,32	
9.	Darowizny uznane podatkowo (-)		
10. 	Część straty podatkowej lat ubiegłych (-)		
11.	Inne		
12.	Podstawa opodatkowania		
13. 	Podatek dochodowy		

I.	Przyszłe zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych

Nie występują.

I.	Struktura środków pieniężnych do sprawozdania z przepływów środków pieniężnych
Lp.	Wyszczególnienie	Stan na dzień:	Zmiany + -	
		B.O.01-01-2005	B.Z. 31-12-2005		
1.	Środki pieniężne w kasie	2 234,59	5 608,82	+ 3 374,23	
2.	Środki pieniężne na rachunkach bankowych, w tym na:	38 303,91 	59 445,96	+ 21 142,05	
	- rachunku bieżącym	38 303,91 	59 445,96	+ 21 142,05	
3.	Ogółem	40 538,50	65 054,78	+ 24 516,28	

ROZDZIAŁ IV		Dodatkowe informacje

I.	Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy

Suma bilansowa za rok 2004 wyniosła:	25 826 055,20 zł
Suma bilansowa za rok 2005 wyniosła:	13 734 631,11 zł

I.	Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w grupach zawodowych
Lp.	Wyszczególnienie	Rok poprzedni	Rok bieżący	
		Ogółem	Kobiety	Mężczyźni	Ogółem	Kobiety	Mężczyźni	
1.	Pracownicy na stanowiskach robotniczych							
2.	Pracownicy na stanowiskach nierobotniczych	4	3	1	4	3	1	
3.	Uczniowie							
4.	Osoby zatrudnione poza granicami kraju							
5.	Osoby wykonujące pracę nakładczą							
6.	Osoby korzystające z urlopów wypoczynkowych lub bezpłatnych				1		1	
7.	Osoby będące na urlopach wychowawczych				2	2		

I.	Wynagrodzenie wypłacone członkom Zarządu i Rady Nadzorczej

Nie wypłacano wynagrodzenia Członkom Zarządu ani Rady Nadzorczej.

I.	Informacja o transakcjach z członkami Zarządu i organów nadzorczych, ich małżonkami, krewnymi lub powinowatymi w linii prostej do drugiego stopnia lub związanymi z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znaczącymi udziałowcami (akcjonariuszami) lub wspólnikami:

	Nie wystąpiły 

I.	Informacje o istotnych zdarzeniach, które nastąpiły po dniu bilansowym.

W styczniu 2006 r. Spółka sprzedała halę magazynową, wartość której została objęta w 2005 r. odpisami aktualizującymi do wartości rynkowej. Na sprzedaży wystąpiła strata w wysokości 237 503,40 zł.
ROZDZIAŁ V		Objaśnienia dotyczące grup kapitałowych
I.	Wykaz spółek, w których jednostka posiada, co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiących spółki.
Lp.	Wyszczególnienie	Procent posiadanych udziałów	Wynik za ostatni rok obrotowy	
1.	Atlantis Mielec Sp. z o.o.	100%	W upadłości	
2.	Atlantis Budownictwo Sp. z o. o.	99,8%	W upadłości	
3.	Atlantis Lublin Sp. z o.o.	100%	W upadłości	
5.	W.A. Hotele Sp. z o.o.	38%	13 852,82	

I.	Zwolnienia lub wyłączenia dotyczące niesporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Konsolidacją nie obejmuje się jednostek wymienionych w punktach 1 – 3, gdyż występują ograniczenia w sprawowaniu kontroli, które wyłączają swobodne dysponowanie aktywami, w tym wypracowanym zyskiem netto. Konsolidacją nie obejmuje się jednostki wymienionej w punkcie 4, gdyż nie jest jednostką zależną.

Miejsce i data sporządzenia:		Warszawa, dnia 09-06-2006 r. 
Imię, nazwisko i podpis osoby 	
sporządzającej:			Iwona Grundland-Prejzner

Zarząd podmiotu gospodarczego: 	1.

					2.

					3.