INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2006 r.

Podstawa prawna: Par. 91 ust. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych z dnia 19 października  2005 r.

1.	Wybrane dane finansowe

	W tyś. PLN	W tyś. EUR	
Dane finansowe
	I kwartał 2006 r.	I kwartał 2006 r.	
Przychody z działalności maklerskiej	7 070	1 845	
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	3 193	833	
Zysk (strata) brutto	6 374	1 663	
Zysk (strata) netto	5 073	1 324	
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą	0,66	0,17	
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 	- 1 208	- 315	
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	707	184	
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 	- 41	-11	
Przepływy pieniężne netto razem	- 542	- 141	
Aktywa razem	107 157	27 227	
Zobowiązania długoterminowe	72	18	
Zobowiązania krótkoterminowe w tym:
Zobowiązania wobec Klientów	61 859
57 716	15 717
14 664	
Rezerwy na zobowiązania	1 332	338	
Kapitał własny	43 838	11 139	

2.	Opis organizacji grupy kapitałowej, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji.
DM IDMSA posiada 100 % udziałów w spółce IDMSA.PL Doradztwo Finansowe Sp. z o.o. 
z siedzibą w Krakowie, ul. Wielopole 2. Działalność podmiotu zależnego nie jest objęta konsolidacją sprawozdania finansowego, z powodu nieistotności, a w konsekwencji nieprzydatności informacji dotyczących jej stanu dla odbiorców (na podstawie tzw. Założeń Koncepcyjnych Międzynarodowych Standardów Rachunkowości.).

3.	Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału restrukturyzacji 
i zaniechania działalności.
W wyniku umowy sprzedaży zawartej z Palladia Capital Markets Sp. z o.o. DM IDMSA nabył zorganizowaną część przedsiębiorstwa spółki Palladia Capital Markets Sp. z o.o. Umowa weszła w życie w dniu 1 lutego 2006 r. Z tym dniem, Dom Maklerski rozpoczął świadczenie usług w zakresie zabezpieczania ryzyka kursowego. Usługi te wykonywane są 
w wyodrębnionej jednostce organizacyjnej POK Warszawa.
Na mocy zawartej dnia 21 lutego 2006 r. z Funduszem Górnośląskim S.A. (Zbywający) umowy sprzedaży akcji spółki Górnośląskie Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A., po spełnieniu określonych warunków DM IDMSA nabędzie 140 000 sztuk akcji, co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki.

4.	Stanowisko zarządu odnośnie do możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym w stosunku do wyników prognozowanych.
W raporcie bieżącym nr 17/2006 z dnia 23 marca 2006 r. Zarząd DM IDMSA przedstawił prognozę wyniku za rok 2006 r. Przedstawiona prognoza zakłada osiągnięcie 14 mln zł zysku netto. Natomiast rentowność kapitału własnego (ROE ważone kwartałami) w 2006 r. planowana jest na poziomie 30%. W w/w raporcie Zarząd podał, iż monitorowanie możliwości realizacji prognozowanych wyników będzie dokonywane w oparciu o kwartalne sprawozdania finansowe. Na podstawie analizy zdarzeń mających miejsce w pierwszym kwartale 2006 r. oraz czynników mających lub mogących mieć wpływ na wynik finansowy, Zarząd przewiduje, iż przedstawiona prognoza zostanie zrealizowana.

4.	Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne, co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego 

Imię i nazwisko akcjonariusza	Liczba posiadanych akcji	Procentowy udział w kapitale zakładowym	Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy	Procentowy udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu	
Leszczyński Grzegorz	1 086 152
	14,2%	1 086 152
	14,2%	
Abratański Rafał	963 890	12,6%	963 890	12,6%	
Inwestycje i Zarządzanie Sp. z o.o.	596 250 (Łukasz Żuk będący podmiotem dominującym w stosunku do Inwestycji i Zarządzania sp. z o.o.  – łącznie: 901 250) 
	7,8%
(Łukasz Żuk będący podmiotem dominującym w stosunku do Inwestycji i Zarządzania sp. z o.o.  – łącznie: 11,8%)	596 250	7,8%
	
Rodan Investment Sp. 
z o. o.	499 160
(Władysław Bogucki będący podmiotem dominującym w stosunku do Rodan Investment Sp. z o.o. – łącznie 509 160)
	6,5 %
(Władysław Bogucki będący podmiotem dominującym w stosunku do Rodan Investment Sp. z o.o. – łącznie 6,6 %)
	499 160
	6,5 %

W okresie od przekazania raportu kwartalnego za czwarty kwartał 2005 r. wystąpiły następujące zmiany w stanie posiadania akcji przez akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% akcji DM IDMSA:
•	Prezes Zarządu DM IDMSA Grzegorz Leszczyński, na sesji giełdowej w dniu 24 marca 2006 r. zawarł transakcję kupna 1000 sztuk akcji po średniej cenie 37,49 zł.
•	Wiceprezes Zarządu DM IDMSA Rafał Abratański na sesji giełdowej w dniu 30 marca 2006 r., zawarł transakcję kupna 1036 sztuk akcji po średniej cenie 36,52 zł.
•	Prezes Zarządu DM IDMSA Grzegorz Leszczyński, na sesji giełdowej w dniu 31 marca 2006 r. zawarł transakcję kupna 1000 sztuk akcji po cenie 36,60 zł.
•	Prezes Zarządu DM IDMSA Grzegorz Leszczyński na sesji giełdowej w dniu 4 kwietnia 2006 r. zawarł transakcje kupna 1000 sztuk akcji po cenie 33,60 zł za jedną akcję. 
•	Wiceprezes Zarządu DM IDMSA Rafał Abratański, na sesji giełdowej w dniu 4 kwietnia 2006 r. zawarł transakcję kupna 1000 sztuk akcji po cenie 33,40 zł za jedną akcję.
•	Wiceprezes Zarządu DM IDMSA Rafał Abratański na sesji giełdowej w dniu 12 kwietnia 2006 r., zawarł transakcję kupna 1000 sztuk akcji po średniej cenie 35,55 zł. za jedną akcję.
•	Wiceprezes Zarządu DM IDMSA Rafał Abratański na sesji giełdowej w dniu 18 kwietnia 2006 r. zawarł transakcję kupna 1000 sztuk akcji po średniej cenie 35,46 zł.

5.	Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące 

Stan posiadania akcji DM IDMSA przez osoby nadzorujące i zarządzające na dzień przekazania raportu przedstawia się następująco:

Imię i nazwisko	Stanowisko	Liczba akcji	Udział w kapitale zakładowym	
Grzegorz Leszczyński	Prezes Zarządu	1 086 152
	14,2%
	
Abratański Rafał	Wiceprezes Zarządu	963 890
	12,6 %
	
Żuk Łukasz	Członek Rady Nadzorczej	305 000
	3,99%
	
Leszczyński Henryk	Członek Rady Nadzorczej	123 857	1,62%	
Abratański Antoni	Członek Rady Nadzorczej	60 000
	0,78%
	
Derlatka Piotr	Prokurent	15 000	0,19%	
Bogucki Władysław	Członek Rady Nadzorczej	10 000
	0,13%
	
Ludwik Skonecki	Prokurent	5000	0,06%	
Dariusz Wareluk	Prokurent	5000	0,06 %	
 
W okresie od przekazania raportu okresowego za czwarty kwartał 2005 r. wystąpiły następujące zmiany w stanie posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące:
•	Zmiany w stanie posiadania akcji przez Grzegorza Leszczyńskiego i Rafała Abratańskiego zostały określone w pkt 4 powyżej
•	Członek Rady Nadzorczej DM IDMSA Henryk Leszczyński na sesji giełdowej w dniu 5 kwietnia 2006 r. zawarł transakcję kupna 500 sztuk akcji po cenie 32 zł za jedną akcję.

6.	Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej z uwzględnieniem informacji odnośnie postępowań dotyczących zobowiązań lub wierzytelności Emitenta lub jednostki od niego zależnej, których wartość wynosi co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.

Zarówno w przypadku DM IDMSA jak i jednostki zależnej nie toczą się postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego, czy też organem administracji publicznej, których wartość stanowiłaby co najmniej 10 % kapitałów własnych Domu Maklerskiego.

7.	Informacja o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli wartość tych transakcji (łączna wartość wszystkich transakcji zawartych w okresie od początku roku obrotowego) przekracza wyrażona w złotych równowartość kwoty 500 000 euro – jeżeli nie są one transakcjami typowymi i rutynowymi zawieranymi na warunkach rynkowych pomiędzy jednostkami powiązanymi, a ich charakter i warunki wynikają z bieżącej działalności operacyjnej prowadzonej przez emitenta lub jednostkę od niego zależną.

DM IDMSA jak i jednostka zależna nie zawarły jakichkolwiek transakcji z podmiotami powiązanymi, których wartość w okresie 12 miesięcy przekraczałaby wyrażoną w złotych równowartość 500 000 euro.
 
8.	Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.

Zarówno w przypadku DM IDMSA jak i jednostki zależnej nie miały miejsca poręczenia kredytów, pożyczek lub udzielenie gwarancji.

9.	Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta.

a)	Rozwój nowych usług 
W pierwszym kwartale DM IDMSA poszerzył zakres oferowanych usług. W związku 
z nabyciem zorganizowanej części przedsiębiorstwa Palladia Capital Markets Sp. z o. o. 
w lutym 2006 r. Dom Maklerski rozpoczął świadczenie usług związanych z rynkiem walutowym. W pierwszej kolejności zaoferowano usługi w zakresie zabezpieczania ryzyka kursowego.

b)	Sytuacja kadrowa
W pierwszym kwartale 2006 r. zatrudnienie w przedsiębiorstwie DM IDMSA przedstawiało się następująco:

•	średnie zatrudnienie w etatach – 108
•	średnie zatrudnienie w osobach – 112
•	stan zatrudnienia na 31 marca 2006 r. - 121 osób

c)	zmiany w składzie osób zarządzających i nadzorujących DM IDMSA
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie z dnia 31 stycznia 2006 r. przyjęło rezygnację Pana Pawła Kwiatkowskiego z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej oraz powołało 
w skład Rady Nadzorczej Pana Piotra Kukowskiego – przedstawiciela instytucji finansowych.

10.	Czynniki, które w ocenie Emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału.

W ocenie Zarządu DM IDMSA na osiągnięte w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału wyniki finansowe będą mieć wpływ następujące czynniki:
•	koniunktura na rynku kapitałowym,
•	realizacja umów  pozyskania kapitału dla spółek
•	rozwój sieci POK,
•	intensywny rozwój nowych usług i produktów oferowanych Klientom DM IDMSA, 
w tym w szczególności usług związanych z rynkiem walutowym.