Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat

Płacić, nie płacić? Zamieszanie wokół podatku od odsetek z lokat jednodniowych trwa. Efekt? Nowe banki na razie wstrzymują się przed wprowadzeniem antypodatkowej oferty, nie chcąc podejmować ryzyka. Ewentualnej zapłaty 19-proc. podatku od zysku nie boją się jednak klienci i coraz chętniej oszczędzają na lokatach bez podatku.

Od ponad tygodnia kancelarie prawne prześcigają się w interpretacjach  art. 45 ust. 3b ustawy o PIT. Artykuł ten stwarza prawdopodobieństwo konieczności rozliczenia zysku z jednodniowych lokat w PIT na koniec roku. 17 listopada Ministerstwo Finansów wydało opinię korzystną dla posiadaczy depozytów, ale jak zaznaczają prawnicy, nie jest ona wiążąca dla urzędów skarbowych. Aby klienci mieli pewność, że fiskus nie będzie żądał od nich pieniędzy, potrzebna jest ogólna interpretacja podatkowa Ministra Finansów. Tej na razie nie ma.

Nie ma nowych ofert

Już widać pierwsze efekty trwającego zamieszania z antypodatkowymi lokatami. Nie pojawiają się oferty kolejnych instytucji chętnych do wprowadzenia lokat unikających 19-proc. podatku od zysku, choć wcześniej wyrastały jak grzyby po deszczu. Do grupy banków z antypodatkowymi depozytami jako ostatni na początku miesiąca dołączyli: BPS i MultiBank. Obecnie jest więc 15 instytucji, w których można założyć rachunek oszczędnościowy lub lokatę terminową z jednodniową kapitalizacją odsetek. Panująca
na rynku niepewność nie zachęca jednak kolejnych banków do podjęcia ryzyka.  

Nieustraszeni klienci

Klienci są jednak optymistami i ryzyka zwrotu odsetek się nie boją. – W naszym banku lokata dająca zarobić nawet do 6,5 proc. cieszy się niezmiennie ogromnym zainteresowaniem – mówi Piotr Lemberg, rzecznik Banku Ochrony Środowiska.

- Przez niewiele ponad miesiąc od jej wprowadzenia do oferty klienci odłożyli na niej 360 mln zł i to bez jakiejkolwiek kampanii reklamowej – dodaje Lemberg. Podobnie sytuacja wygląda w BGŻ, gdzie na internetowej lokacie można zyskać 5,56 proc. – Dyskusja o prawdopodobnej konieczności oddania fiskusowi odsetek nie odstraszyła klientów – podkreśla Michał Glinka, dyrektor departamentu produktów detalicznych w Banku BGŻ. Można odnieść wrażenie, że zamieszanie wokół depozytów z jednodniową kapitalizacją odsetek wręcz zwiększa ich popularność. – Nie bez powodu – mówi bankowiec chcący zachować anonimowość. - Dla części osób zakładających tego typu depozyty nie mniej ważna niż wyższy zysk jest właśnie możliwość niezapłacenia podatków – dodaje.    

Tajniki zysku bez podatku

Na czym polega urok jednodniowych lokat? Jeśli bank każdego dnia nalicza odsetki niższe niż 2,50 zł, wówczas podstawa opodatkowania zostaje zaokrąglona w dół do 2 zł. W takiej sytuacji 19-proc. podatek wynosi mniej niż 50 groszy i zgodnie z zasadami ordynacji jest zaokrąglany do zera. Ostatecznie nie jest przez bank odprowadzany. Klient musi spełnić jeden warunek: nie może mieć na takiej lokacie, w zależności od oprocentowania, więcej niż 10-20 tys. zł, tak aby odsetki nie przekroczyły właśnie granicy 2,5 zł.


Tabela 1. Depozyty antypodatkowe z lokat jednodniowych

Bank	Konto lub lokata	Oprocentowanie	Oprocentowanie porównywalnej lokaty opodatkowanej
Polbank EFG	Konto Mocno Oszczedzające	6,50 (do 5 tys. zł )	8,00
Kredyt Bank	Lokata Swobodna	6,00	7,40
Meritum Bank	6 miesięcy *	5,70	7,14
Noble Bank	Lokata Optymalna 3 mies.	4,86	5,78
	Lokata Optymalna 6 mies.	5,02	5,97
Euro Bank	Rachunek Oszczędnościowy	5,05	6,00
BOŚ	Każdy Dzień Dobry - jednodniowa dla posiadaczy ROR	4,55	5,60
	Każdy Dzień Dobry - jednodniowa dla otwierających Konto Wyjątkowe	5,27	6,50
Invest Bank	Lokata (Nie) Codzienna 4 mies.*	5,10	6,30
Getin Bank	Lokata Codzienna 3 mies*	4,70	5,80
	Lokata Codzienna 6 mies.*	5,02	6,20
Toyota Bank	Konto Młodzieżowe*	5,00	6,17
Bank BGŻ	Lokata eBGŻ* od 1 do 7 dni	4,50	5,56
MultiBank	Lokata jednodniowa	4,30	5,30
	Lokata jednodniowa dla posiadaczy ROR	5,00	6,17
Bank BPH	Sezam Oszczędzam	4,20	5,19
BPS	Podwójna krótka - jednodniowa	4,00	4,94
Millennium Bank	Lokata terminowa na 1 dzień*	3,00	3,70
Alior Bank	ROR z lokatą nocną	2,5	3,09

Halina Kochalska

/ Gold Finance

Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~Tomek   2009-12-02 00:07

Gdyby od tych lokat rzeczywiście można było odciągać podatek, to tym bardziej od ROR-ów, więc uszy do góry. Zwłaszcza, że w openie można dostać nobla na 12 miesięcy. 7 proc. bez Belki. Prawie jak pod (..)

Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~remake   2009-11-22 10:20

nie ma się co zrażać, bo lokaty, to były dobre na okres kryzysu, kiedy to każdy chciał oszczędzać. teraz już takiego szału nie będzie. forma przejściowa, która mnie ostatnio pociąga, to lokata z subfu (..)

Re: Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~posiadacz   2009-11-21 21:56

Jesli masz tylko 999,99 zl to faktycznie jest 0% ale jak masz ponad 1000zl to masz 6% od całego wkładu. Inna sprawa to fakt koniecznosci posiadania płatnego konta z mozliwoscią zwolnienia z opłaty prz (..)

Re: jak już to problem banku, nie Kowalskiego,nie sądze że PO chce przeg Autor: ~Ja   2009-11-20 16:01

Zgadzam się, na banierze nawet byl dosc wyczerpujacy artykul na ten temat, z ktorego wynika ze nie placi sie podatku. I male sprostowanie do 1 posta - w kredyt banku do 999,99 nie masz zadnego oprocen (..)

jak już to problem banku, nie Kowalskiego,nie sądze że PO chce przegrać Autor: ~Aneta   2009-11-20 12:28

WYBORY. a ekstremalnie to narażenie Kowalskiego na niekorzystne dysponowanie mieniem na skutek wprowadzenia w błąd przez bank bo Kowalski mógł wybrać np. inną lokatę o wyższym oprocentowaniu. To teore (..)

Re: Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~K.   2009-11-20 12:18

Z tym paliwem to chyba kolega przesadził... Jeśli jeden litr paliwa kosztuje (w zaokrągleniu) 4 zł, to przy 22% stawce VAT za 1 litr płaci się 72 grosze VAT. Poniżej pół grosza (żeby zaokrąglało się (..)

Re: Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~AGAPIOS   2009-11-20 11:47

Chłopie, nie wprowadzaj ludzi w błąd. Podatek od lokat jest podatkiem ryczałtowym. Dlatego też np. na stacjach benzynowych jest ograniczenie co do minimalnej wartości zakupionego paliwa - żeby ktoś ni (..)

Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~Adam222   2009-11-20 10:55

Podatki zapłacą w rozliczeniu rocznym, ponieważ będzie tam łączna suma za cały rok. A jak ktoś chce ryzykować zapłatę później z odsetkami to jego sprawa. Opisany mechanizm przecież można zastosować do (..)

Re: Polacy nie zraĹźają się do antypodatkowych lokat Autor: ~terminator   2009-11-20 10:48

Jeżeli chcą rozliczac w PIT podatek RYCZŁTOWY za lokaty, to muszą umożliwić odliczanie sumy strat z funduszy na tej samej zasadzie. Przecież opinie Skarbówki, że nie można tego robic bazują (..)

Polacy nie zrażają się do antypodatkowych lokat Autor: ~klient   2009-11-20 10:32

Nie sądzę żeby Minister Finansów chciał sie narazić podatnikom, bo zostanie medialnie rozstrzelany jak reszta ekipy Ryżego ;) Już wystarczy że nie znieśli łobuzy podatku Belki jak obiecywali - i tak c (..)